Die besten Prop Trading Firmen für deutsche Trader 2026 im Vergleich

Ändern EU-Mitgliedschaft und EWR, was Firmen akzeptieren?

Nicht so, wie man es vielleicht annimmt. Die vier Firmen in der Tabelle veröffentlichen ihre eigenen Listen, und diese sind nicht nach EU-Mitgliedschaft geordnet. E8 Markets führt eine eingeschränkte Liste für Classic Markets und Perpetuals und eine längere für Futures. Die Futures-Liste nennt mehrere EU-Mitgliedstaaten, darunter Bulgarien, Kroatien, Rumänien und Slowenien, aber nicht Deutschland.

Die Seite von FTMO nutzt den EWR nur für eine enge Bedingung, die Staatsangehörige des Iran, Syriens und Myanmars betrifft. Für alle anderen Leser sagt die Seite, dass FTMO-CFDs weltweit verfügbar sind, außer in den Ländern ihrer Tabelle, und Deutschland steht nicht in der Tabelle.

Firmen ändern diese Seiten. Die datierten Zeilen in der Spalte zur Teilnahmeberechtigung sind daher der Nachweis, den du prüfen solltest, und am Tag des Kaufs gilt die Seite der Firma selbst.

Wie verteilen sich die wichtigsten Sessions auf die deutsche Uhrzeit?

Die Zeiten unten gehen von einer Session von 08:00 bis 17:00 Uhr Ortszeit des jeweiligen Handelsplatzes aus. Das ist eine Arbeitsannahme und kein Börsenfahrplan, und jede Angabe ist reine Rechnung auf Basis der üblichen UTC-Abweichungen.

In Deutschland gilt die Mitteleuropäische Zeit (UTC+1) und die Mitteleuropäische Sommerzeit (UTC+2). London liegt eine Stunde zurück, die Londoner Session läuft auf der deutschen Uhr also das ganze Jahr über von 09:00 bis 18:00 Uhr.

New York liegt die meiste Zeit des Jahres sechs Stunden hinter Deutschland, seine Session liegt damit bei etwa 14:00 bis 23:00 Uhr, die Überschneidung mit London bei etwa 14:00 bis 18:00 Uhr. Die USA stellen im Frühjahr vor Europa und im Herbst nach Europa um, deshalb beträgt der Abstand für rund vier Wochen fünf Stunden, und die Überschneidung wird auf etwa 13:00 bis 18:00 Uhr breiter.

Die Tokioter Session beginnt in deutscher Zeit im Winter gegen Mitternacht und im Sommer um ein Uhr morgens, liegt also in den frühen Morgenstunden.

Was sagt die BaFin zu Geschäften, die eine Erlaubnis brauchen?

Auf ihrer Seite zur Bekämpfung unerlaubter Geschäfte erklärt die BaFin, dass Geschäfte im Finanzsektor in Deutschland grundsätzlich nicht ohne staatliche Erlaubnis betrieben werden dürfen. Wer solche Geschäfte ohne die erforderliche Erlaubnis betreibt oder daran mitwirkt, kann sich strafbar machen, und das gilt laut BaFin für wissentlich wie unwissentlich Beteiligte ebenso wie für den Betreiber.

Die BaFin fügt hinzu, dass sie selbst keine Strafverfolgungsbehörde ist, und verweist auf ihren Bereich Nachrichten und Warnungen, in dem sie vor Unternehmen und Plattformen warnt, die ohne Erlaubnis Finanzdienstleistungen anbieten.

Ein zweites BaFin-Dokument, das Merkblatt zum grenzüberschreitenden Geschäft, besagt, dass ein ausländischer Anbieter grundsätzlich eine Erlaubnis braucht, wenn er den deutschen Markt gezielt, wiederholt und gewerbsmäßig anspricht. Eine Leistung, die der Kunde unaufgefordert selbst sucht, behandelt es als außerhalb dieser Beschränkung.

Bei Websites entscheidet laut Merkblatt der Gesamtinhalt, ob ein Angebot auf Deutschland ausgerichtet ist, ein Disclaimer ist nur ein Indiz unter vielen, und tatsächliche Verkäufe an Kunden in Deutschland sprechen für ein gezieltes Angebot. Das Merkblatt trägt das Datum 1. April 2005 und wurde am 11. März 2019 geändert.

Keine der beiden für diesen Abschnitt gelesenen BaFin-Seiten erwähnt Prop Firms oder simulierte Evaluierungen, und diese Seite zitiert keine BaFin-Aussage dazu. Sie äußert keine Meinung dazu, ob eine Firma eine deutsche Erlaubnis braucht. Es handelt sich um Zusammenfassungen zur Orientierung, nicht um Rechtsberatung.

Was sagt das Einkommensteuergesetz zu Kapitalerträgen und Termingeschäften?

§ 20 des Einkommensteuergesetzes (EStG) regelt die Einkünfte aus Kapitalvermögen. Nach Absatz 2 Satz 1 Nummer 3 zählen dazu auch Gewinne aus Termingeschäften, bei denen der Steuerpflichtige einen Differenzausgleich erlangt, sowie Gewinne aus der Veräußerung eines als Termingeschäft ausgestalteten Finanzinstruments. Bei Termingeschäften gilt laut Absatz 4 der Differenzausgleich abzüglich der unmittelbar damit zusammenhängenden Aufwendungen als Gewinn.

Für Verluste sagt Absatz 6, dass Verluste aus Kapitalvermögen nicht mit Einkünften aus anderen Einkunftsarten ausgeglichen werden dürfen. Sie mindern die Kapitaleinkünfte der folgenden Veranlagungszeiträume. Verluste aus der Veräußerung von Aktien dürfen nur mit Gewinnen aus der Veräußerung von Aktien verrechnet werden. Absatz 9 nennt einen Sparer-Pauschbetrag von 1.000 Euro, bei Zusammenveranlagung 2.000 Euro.

Nach § 32d Absatz 1 EStG beträgt die Einkommensteuer für Einkünfte aus Kapitalvermögen, die nicht unter § 20 Absatz 8 fallen, 25 Prozent. Anrechenbare ausländische Steuern vermindern diesen Betrag, und bei Kirchensteuerpflicht ermäßigt sich die Steuer nach der dort genannten Formel.

Die gelesenen Gesetzestexte erwähnen weder Prop Firms noch simuliertes Trading, deshalb sagt diese Sektion nicht, ob und wie eine Auszahlung einer Prop Firm unter diese Vorschriften fällt. Es ist eine Lektüre des Gesetzestexts zur Orientierung und keine Steuerberatung: Sprich vor der Steuererklärung mit einer Steuerberaterin oder einem Steuerberater.

Was sagt das Einkommensteuergesetz zu sonstigen und gewerblichen Einkünften?

§ 22 Nummer 3 EStG erfasst Einkünfte aus Leistungen, soweit sie weder zu anderen Einkunftsarten noch zu den Einkünften nach § 22 Nummern 1, 1a, 2 oder 4 gehören. Solche Einkünfte sind laut Text nicht einkommensteuerpflichtig, wenn sie weniger als 256 Euro im Kalenderjahr betragen haben. Übersteigen die Ausgaben die Einnahmen, kann der Überschuss nicht mit anderen Einkünften ausgeglichen werden, sondern nur Einkünfte gleicher Art in früheren oder späteren Jahren mindern.

§ 15 Absatz 2 EStG beschreibt den Gewerbebetrieb als selbständige nachhaltige Betätigung, die mit der Absicht, Gewinn zu erzielen, unternommen wird und sich als Beteiligung am allgemeinen wirtschaftlichen Verkehr darstellt, sofern sie nicht als Land- und Forstwirtschaft, freier Beruf oder andere selbständige Arbeit anzusehen ist.

Keiner der beiden Gesetzestexte erwähnt Prop Firms, und aus dem Text allein lässt sich nicht beurteilen, ob eine solche Tätigkeit die Merkmale eines Gewerbebetriebs erfüllt oder unter § 22 Nummer 3 fällt. Das ist keine Steuerberatung.